证券时报记者 贺觉渊
11月28日，中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会联合发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（以下简称《管理办法》），自2026年1月1日起施行。《管理办法》围绕“基于风险”的核心原则，要求金融机构根据客户特征和交易活动的性质、风险状况开展客户尽职调查，避免采取与洗钱风险状况明显不匹配的措施。
客户尽职调查是金融机构履行反洗钱义务的核心环节，也是识别异常情形、阻断洗钱活动的重要防线。在客户尽职调查中如何适当平衡安全与便利，是当前金融治理不可回避的问题——单位和个人往往希望客户尽职调查等工作越“无感”越好；与此同时，监管部门每年收到大量关于银行尽职调查不到位导致客户资金被骗或者遭受其他损失的投诉。
业内人士指出，本次《管理办法》强调“基于风险”开展客户尽职调查，正是从监管层面对这一矛盾作出的制度性回应，推动金融机构在提供金融服务时更加充分、合理地兼顾安全和便利。
所谓基于风险开展客户尽职调查，既包括金融机构对较低洗钱风险采取简化措施，也包括对涉及较高洗钱风险的情形采取强化尽职调查措施。
《管理办法》要求，金融机构应当勤勉尽责，遵循“了解你的客户”的原则，识别并采取合理措施核实客户及其受益所有人身份，根据客户特征和交易活动的性质、风险状况，采取相应的尽职调查措施。
《管理办法》提出，在业务关系存续期间，应当持续关注并评估客户整体状况及交易情况，了解客户的洗钱、恐怖融资风险。涉及较高洗钱、恐怖融资风险的，应当采取相应的强化尽职调查措施，必要时可以采取与风险相匹配的洗钱风险管理措施。涉及较低洗钱、恐怖融资风险的，根据情形采取简化尽职调查措施。
《管理办法》进一步完善了客户尽职调查具体要求。《管理办法》明确，若与客户建立业务关系、为客户提供规定金额以上的一次性金融服务，包括单笔或者明显关联的累计交易；有合理理由怀疑客户及其交易涉嫌洗钱或者恐怖融资；对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑问等情形，金融机构应当开展客户尽职调查。
不同于反诈工作，反洗钱工作在涉及金融领域的工作机制上，主要依托客户尽职调查、交易监测等制度安排，更加偏重整体的预防措施。在具体工作方法上，反洗钱相关措施更加突出结合具体风险情形确定尽职调查措施的强度。
对于洗钱、恐怖融资风险较高的情形以及高风险客户，《管理办法》要求，金融机构根据情形采取相匹配的一种或者多种强化尽职调查措施，包括获取业务关系、交易目的和性质、资金来源和用途的相关信息；加强对客户及其交易的监测分析；加强对客户及其受益所有人信息审查等。
《管理办法》进一步明确，金融机构采取强化尽职调查措施后，确需对客户的洗钱、恐怖融资风险进行风险管理的，可以对客户的交易方式、交易规模、交易频率、办理业务类型等实施合理限制。
同时，《管理办法》规定，金融机构采取洗钱风险管理措施，应当依照有关管理规定的要求和程序进行，不得违法冻结客户资金，不得采取与洗钱风险状况明显不相匹配的措施，保障与客户依法享有的医疗、社会保障、公用事业服务等相关的基本的、必需的金融服务。
金融机构在开展客户尽职调查、向客户获取更多信息的过程中，可能会引起社会公众关于此举正当性的疑问和触及个人隐私的隐忧。为此，我国反洗钱工作尤为强调信息安全和个人信息保护，本次《管理办法》要求，金融机构应当按照安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料及交易记录，确保足以重现每笔交易。
业内人士表示，金融机构在展业过程中，依法在合理限度内，了解客户身份及相关信息，既是金融机构审慎经营的需要，也是基于防范金融体系被犯罪活动滥用的“第一道防线”的角色定位、维护社会公共秩序和群众切身利益的需要。
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